ボーナスは何に使う？

夏のボーナスは何に使いますか？

マネーフォワードの調査では

１位：貯蓄

２位：資産運用
３位：買い物
４位：旅行
５位：ローン返済
らしいです。

１位：貯蓄
これからの不安な将来に対しての蓄えということもわかりますが
貯蓄するだけでは、低金利の今お金は増えて行きません。

何もしないリスクというということもあります。

２位：資産運用
１位の貯蓄よりは積極的な考えです。
資産運用もお金が必要ですからね。

３位：買い物
４位：旅行
ここは、浪費にならないように注意が必要です。
いつの時代もお金があれば財布はゆるくなりがちです。

５位ローン返済
ボーナス払いをしている場合は、ボーナスが入ってもそのまま右から左へ流れて
行くので、あまり恩恵を受けられない感じですかね？

住宅ローンの繰上げ返済であれば。。。。ちょっと待って下さい。

返済をするより将来の資産を増やす方法があります。

確定拠出年金の資金に充てるというのはどうでしょうか？

借入金利と、運用＋節税を考えた時にどちらが得か考えてみましょう。
今の低金利で借入しているのであれば、効果は抜群です。

住宅借入均等特別控除が受けられて所得税が０になった場合でも
住民税の控除分の１０％が節税できます。
（確定拠出年金を年間２７．６万円支払った場合、翌年の住民税は
その１０％分2.7万円安くなります。）

今の御時世、元金補償（＊１）の１０％利回り商品はあるでしょうか？

＊１確定拠出年金を元金補償で運用した場合

例）
住宅ローンを１００万円の繰上げ返済した場合は
100万円✕0.5%=5000円/年が利息が減ります。

しかし、

確定拠出年金は、支払の全額が所得控除です。
住宅借入金等特別控除がある場合は、
27.6万円（＊２）✕10%=約2.7万円

住宅借入金等特別控除がない場合は、
27.6万円✕１０％（＊３）＋27.6万円✕１０％＝約5.５万円

＊２：企業年金がないサラリーマンの場合

確定拠出年金の上限は2.3万円（＊３）

＊３：年収５００万円配偶者が専業主婦の場合の所得税率

同じ１００万円を使う？ということでも
５,０００円の利息が減ることと５５,０００円の節税ができると
残るお金が１１倍も変わるということがあるということに
気づくことができるかは大きいと思います。

もし、自分が同じ状況になった場合は
２７.6万を確定拠出年金、残り７2.4万円を繰上げ返済するというのが
最大の効果が得られるのではないでしょうか？

確定拠出年金では、過去詳しく説明しているものがありますので
そちらを参考にして下さい。

前回の記事

税金を安くする確定拠出年金

夏本場を迎える前に暑さ対策

先日の３５度の暑さ、これから本格的な夏を迎える前に
準備しておくことがあります。

我が家にはワンコを飼っているので、夏場のクーラーはフル稼働
しかし、昨年初めて簾（すだれ）を使用し、暑い日が続いた
にもかかわらず、クーラーの稼働状況は落ち着いており、電気代もかなり
節約できたと思っています。

風があるときは窓を積極的に開けることで、爽やかな風を入れられ快適です。


すだれと同じようなもので「よしず」がありますが
よしずは立てかけるもので、すだれは吊るすものです。

設置場所で効果が変わりますのでご注意下さい。

【節電対策】簾（すだれ）・よしずの取り付け方法・効果
より
ブランドを窓の内側に取り付けた場合、
日射熱を40％程度しかカットできないのに対し、
外側に取り付けると約80％遮断することができます。

つけるなら外ですよ。


Amazonではサイズは充実していますが、シーズンということもあり
価格は上昇傾向です。

オススメは、１００円ショップです。
外で使用するため夏の日差しを受ける消耗品ですので、安めで良いかと思います。
とは言うものの、１００円ショップでもそこそこ耐久性はあり、今年２で年目ですが
なんとか使えています。
来年はさすがに買い替えますが。。。


 すだれを固定するためのフックがあると、取り付けが楽ちんです。

税金を安くする確定拠出年金

平成２９年税制改正により確定拠出年金(iDeCo)の範囲が広がりました。

今までの利用範囲にプラスし、専業主婦や既に企業年金加入しているサラリーマンや
公務員等共済加入者も加入対象になりました。

政府から「優遇するので自分で年金は用意してね」というメッセージが
バレバレな気がしますが、優遇されている以上は使わにゃソンソンな訳です。

イマイチ制度がわからない方に一言で言うならば
年金の積立行う制度であり、

支払い時に

（１）支払い時に所得控除する（所得税、住民税の節税）

受け取り時に

（２）運用益に税金がかからないこと

（３）受取は一時金（退職所得）として受け取れる。

というメリットがあります。

受け取りの場合は退職所得になるため、相当な運用益が出ない限りは税額は
出ないかと思います。

ここからは計算根拠なので、ちょっと難しいかもしれません。
結果だけ見たい人は飛ばして構いません。

ーーーーーーーーーーここから↓ーーーーーーーーーーーーー

（１）支払い時の所得控除
実際に試算するのはちょっと複雑なので
http://so-labo.com/income-tax-2760/
より

簡易的に計算しちゃいます。
こちらの年収５００万（奥さん扶養）を見ると住民税が
283,500円です。住民税は課税所得の１０％ですので
逆算すると課税所得は２８５万です。（概算）

所得税の税率は国税庁のHPより
https://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/2260.htm
課税所得が２８５万を見ると１０％です。

確定拠出年金は全額所得控除なので
大きい企業でなければ年27.6万支払えます。

すると、
２７．６万　✕　２０％（所得税１０％＋住民税１０％）＝５．５万円
節税になります。
２０年同じ水準の給与であれば、
５．５万円✕２０年＝１１０万円
も節税できてしまいます。

(2)運用益の非課税
運用益（３％運用）は
6,368,190(＊１)　-   4,740,000（20年　✕　23.7万）＝1,628,190円
ここにかかる利益が非課税です。

（３）受け取り方
①一時金
退職所得控除が適用されるので、
6,368,190円 - 40万✕20年　＜０
控除の方が多いため、税額０

（計算根拠）
＊１　
３％時
積立年数　　　年金終価係数　　　　　
20年       　　26.870 　　　　　　　　

企業年金が無い場合
237,000円　✕　26.870 =   　6,368,190円（運用後金額）


ーーーーーーーーーーここまで↑ーーーーーーーーーーーーー

結果として、

年収５００万のサラリーマン（奥さん扶養）

で２０年確定拠出年金を支払い、一括受け取りをした場合は

（１）所得控除による節税　１１０万円

（２）運用益による収益　　１６２万円

ーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーー

　　　合計　２７２万円

何も手続きをしていない人は、これだけの金額を受け取ることが

できないんです。

ただし、デメリットもあります。

（１）原則解約不可

一度支払ってしまったら原則６０歳まで受け取ることができません。

貸付制度もないため、毎月の掛金は大きいです。

しかし、掛け金の変更は年度内１度だけ可能です。

どうしても困った場合は引き落とし残高が不足する状況を

作っておけば引き落とせません。

その場合は当然支払いが無かったものとして処理され

翌月は通常通りの引き落とし金額（２ヶ月分でなく１ヶ月分）となります。

ただし、お金があるときに遡って支払いはできませんのでご注意下さい。

申込するには？

銀行でも申込できますが、金融機関によっては月の管理手数料がありますが

最近無料になった楽天証券、SBI証券がオススメですよ。

また、確定拠出年金の手続きは２，３ヶ月かかりますので

早く所得控除を受けた方がおトクです。